Калькулятор налога с продажи квартиры
Посчитайте, нужно ли платить НДФЛ с продажи квартиры и сколько, и с какой даты её можно продать без налога.
Для налоговых резидентов РФ. Ставка 13%, с части базы свыше 2,4 млн ₽ — 15%; порог общий с доходами от инвестиций — здесь считаем, что других таких доходов в году нет. Не учтены доли, продажа по частям и особые случаи для семей с детьми — их условия проверьте в статье 217.1 НК.
Источники: статьи 217.1, 214.10 и 220 НК РФ; ФНС — имущественный вычет при продаже имущества, сверено 30.09.2026. Расчёт справочный.
Частые вопросы
Когда не нужно платить налог с продажи квартиры?
Если квартира была в собственности не меньше минимального срока. Он 3 года, если жильё получено в наследство, в дар от члена семьи или близкого родственника, приватизировано, получено по договору ренты или было единственным жильём на дату регистрации продажи. В остальных случаях — 5 лет. Срок считается с даты регистрации права собственности.
Как считается налог с продажи квартиры?
Из дохода от продажи вычитают 1 млн ₽ или документально подтверждённые расходы на покупку — что больше. С остатка платят 13%, с части свыше 2,4 млн ₽ — 15%. Например, квартира продана за 5 млн ₽ раньше срока без документов о покупке: база 4 000 000 ₽, налог 552 000 ₽.
Что за правило 70% кадастровой стоимости?
Если цена в договоре ниже 70% кадастровой стоимости на 1 января года продажи, доходом считают 70% кадастровой. Квартира с кадастровой стоимостью 6 млн ₽, проданная за 3 млн при расходах на покупку 2 млн: доход 4 200 000 ₽, налог 286 000 ₽.
Когда подавать декларацию и платить налог?
Декларацию 3-НДФЛ подают до 30 апреля года, следующего за годом продажи, налог платят до 15 июля. Если цена продажи не выше 1 млн ₽, декларацию подавать не нужно (п. 4 ст. 229 НК). Если же налог обнулился за счёт расходов на покупку, декларацию подать нужно — иначе расходы не учтут и налог посчитают со всей суммы.