Калькулятор налогового вычета за лечение и обучение
Посчитайте, сколько НДФЛ вернут за лечение, лекарства, обучение своё и детей и спорт — с учётом лимитов 2024 года и уплаченного налога.
Лимиты — для расходов с 2024 года. Возврат считается по прогрессивной шкале: налог с дохода минус налог с дохода, уменьшенного на вычет. Лимит на обучение ребёнка общий на обоих родителей. Имущественный вычет за квартиру считается отдельно.
Источники: статья 219 НК РФ, ФНС — социальные налоговые вычеты и вычет по расходам на обучение, сверено 30.09.2026. Расчёт справочный.
Частые вопросы
Сколько можно вернуть за лечение?
13% от расходов на лечение и лекарства, но с расходов не больше 150 000 ₽ в год — это общий лимит вместе со своим обучением, спортом и некоторыми другими расходами. При ставке 13% это максимум 19 500 ₽ в год; при доходе выше 2,4 млн ₽ часть вычета возвращается по 15% (выше 5 млн ₽ — и по 18–22%), и сумма больше — калькулятор это учитывает. Дорогостоящее лечение (код «2» в справке клиники) в лимит не входит: вычет даётся со всей суммы.
Сколько вернут за обучение ребёнка?
С 2024 года — с расходов до 110 000 ₽ в год на каждого ребёнка, то есть 14 300 ₽ при ставке 13% (при доходе выше 2,4 млн ₽ — больше). Лимит общий на обоих родителей и не входит в общие 150 000 ₽. Ребёнок должен быть младше 24 лет, обучение — очное, у организации — лицензия.
Как получить вычет за лечение или обучение?
Нужна справка об оплате медицинских или образовательных услуг из клиники, вуза или школы и документы об оплате. Подать декларацию 3-НДФЛ можно в личном кабинете налогоплательщика за три последних года. С 2024 года часть организаций сама передаёт сведения в ФНС, и вычет можно получить в упрощённом порядке — предложение приходит в личный кабинет.
Можно ли получить вычет, если я не работаю?
Нет: социальный вычет возвращает НДФЛ, уплаченный с доходов по ставке 13–15% — зарплаты, аренды и т. п. Нет уплаченного налога — нечего возвращать. Но вычет за обучение ребёнка или лечение родственников может получить второй родитель или другой член семьи, который платил и платит НДФЛ.