Калькулятор налогового вычета за квартиру и ипотеку
Посчитайте, сколько НДФЛ вернёт государство за покупку жилья и проценты по ипотеке и за сколько лет вы получите всю сумму.
Проценты сверх 3 000 000 ₽ в вычет не идут — при такой ипотеке лимит исчерпается раньше, чем кредит закроется.
| Год | За покупку | По процентам | Возврат |
|---|---|---|---|
| 1-й | 1 440 000 ₽ | — | 187 200 ₽ |
| 2-й | 560 000 ₽ | 880 000 ₽ | 187 200 ₽ |
| 3-й | — | 1 440 000 ₽ | 187 200 ₽ |
| 4-й | — | 680 000 ₽ | 88 400 ₽ |
Считается, что доход каждый год одинаковый, вычет за покупку берётся раньше вычета по процентам, а год ипотеки совпадает с календарным. Возврат считается по прогрессивной шкале: налог с дохода минус налог с дохода, уменьшенного на вычет. Лимиты личные: супруги могут распределить расходы между собой, и каждый получит вычет в пределах своих 2 и 3 млн ₽; пенсионеры могут перенести вычет на три предыдущих года. Здесь считается вычет одного человека.
Источники: статья 220 НК РФ и ФНС — имущественный вычет при приобретении имущества, сверено 30.09.2026. Расчёт справочный: точную сумму определит налоговая по вашей декларации.
Частые вопросы
Сколько можно вернуть за покупку квартиры?
13% от расходов на покупку, но не больше чем с 2 млн ₽ — до 260 000 ₽. Лимит личный и действует на один или несколько объектов, пока не исчерпан. Возвращают не больше НДФЛ, уплаченного за год, остаток переносится на следующие годы: при зарплате 100 000 ₽ в месяц это 156 000 ₽ за первый год и 104 000 ₽ за второй.
Сколько вернут за проценты по ипотеке?
13% от фактически уплаченных процентов, но не больше чем с 3 млн ₽ — до 390 000 ₽. Вычет дают по мере уплаты: проценты за год можно заявить только после того, как они уплачены. Например, ипотека 6 млн ₽ под 20% на 20 лет при квартире за 8 млн и зарплате 150 000 ₽ в месяц — в сумме 650 000 ₽ за 3 года.
Как работает вычет при прогрессивной шкале НДФЛ?
Вычет уменьшает налоговую базу, а налог пересчитывается по шкале с нуля. Если доход выше 2,4 млн ₽ в год, часть вычета снимает налог по ставке 15%, и возврат выходит больше 13%: при доходе 3,5 млн ₽ вычет 2 млн ₽ вернёт 282 000 ₽, а не 260 000 ₽.
За какие годы можно получить вычет?
Декларацию 3-НДФЛ можно подать за три последних года, но не раньше года, в котором возникло право на вычет: при покупке по договору купли-продажи — после регистрации собственности, при покупке в новостройке — после акта приёма-передачи. Вычет можно получать и через работодателя, не дожидаясь конца года.