Налоговый калькулятор 2026
Ставки основных налогов для частного лица на 2026 год и калькулятор под каждую задачу — от зарплаты на руки до вычета за квартиру.
- НДФЛ с зарплаты13% до 2,4 млн ₽ в год, дальше 15%, 18%, 20%, 22% по шкалеКалькулятор НДФЛ и зарплаты на руки →
- Налог самозанятого (НПД)4% с физлиц, 6% с компаний; вычет 10 000 ₽ снижает до 3% и 4%; лимит 2,4 млн ₽Калькулятор налога самозанятого →
- УСН6% с доходов или 15% с доходов минус расходы (минимум 1% от доходов); НДС — при доходе больше 20 млн ₽Калькулятор УСН →
- Страховые взносы ИП за себя57 390 ₽ + 1% с дохода свыше 300 000 ₽ (не больше 321 818 ₽)Калькулятор взносов ИП →
- НДС22% с 1 января 2026 года; 10% — льготная; 5% и 7% — для УСНКалькулятор НДС 22% →
- Налог с продажи акций13% до 2,4 млн ₽ дохода в год, свыше — 15%; льгота за 3 года владенияНалог с продажи акций →
- Налог с дивидендов13% до 2,4 млн ₽, свыше — 15%; удерживает брокерНалог с дивидендов →
- Налог на проценты по вкладам13–15% с дохода сверх 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка годаНалог на вклады →
- Налог с продажи квартиры0% после 3 или 5 лет владения; иначе 13–15% с дохода минус 1 млн ₽ или расходыНалог с продажи квартиры →
- Транспортный налогмощность × ставка региона; за 2026 год — до 1 декабря 2027Транспортный налог →
- Налог на имущество физлицжильё — базовая ставка 0,1% кадастровой стоимости, местные 0–0,3%; торговые и офисные объекты из перечня — до 2%, дороже 300 млн ₽ — до 2,5%; за 2026 год — до 1 декабря 2027Налог на имущество →
- Земельный налогдо 0,3% кадастровой стоимости для ИЖС, сада, огорода, до 1,5% — прочие; за 2026 год — до 1 декабря 2027Земельный налог →
- Налог с продажи автомобиля0% после 3 лет владения; иначе 13–15% с дохода минус 250 000 ₽ или расходыНалог с продажи авто →
- Вычет за квартиру и ипотеку260 000 ₽ за покупку и 390 000 ₽ за проценты при ставке 13%; при доходе выше 2,4 млн ₽ — большеНалоговый вычет за квартиру →
- Вычет за лечение и обучениерасходы до 150 000 ₽ в год, обучение ребёнка — до 110 000 ₽Вычет за лечение и обучение →
- Вычет на детей1 400 ₽ на первого, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего; до дохода 450 000 ₽ за годКалькулятор вычета на детей →
- Вычет по ИИСсо взносов до 400 000 ₽ в год: от 52 000 ₽ при ставке 13% до 88 000 ₽ при 22%Калькулятор ИИС →
| Налог или вычет | Ставка и лимит в 2026 году | Посчитать |
|---|---|---|
| НДФЛ с зарплаты | 13% до 2,4 млн ₽ в год, дальше 15%, 18%, 20%, 22% по шкале | Калькулятор НДФЛ и зарплаты на руки |
| Налог самозанятого (НПД) | 4% с физлиц, 6% с компаний; вычет 10 000 ₽ снижает до 3% и 4%; лимит 2,4 млн ₽ | Калькулятор налога самозанятого |
| УСН | 6% с доходов или 15% с доходов минус расходы (минимум 1% от доходов); НДС — при доходе больше 20 млн ₽ | Калькулятор УСН |
| Страховые взносы ИП за себя | 57 390 ₽ + 1% с дохода свыше 300 000 ₽ (не больше 321 818 ₽) | Калькулятор взносов ИП |
| НДС | 22% с 1 января 2026 года; 10% — льготная; 5% и 7% — для УСН | Калькулятор НДС 22% |
| Налог с продажи акций | 13% до 2,4 млн ₽ дохода в год, свыше — 15%; льгота за 3 года владения | Налог с продажи акций |
| Налог с дивидендов | 13% до 2,4 млн ₽, свыше — 15%; удерживает брокер | Налог с дивидендов |
| Налог на проценты по вкладам | 13–15% с дохода сверх 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка года | Налог на вклады |
| Налог с продажи квартиры | 0% после 3 или 5 лет владения; иначе 13–15% с дохода минус 1 млн ₽ или расходы | Налог с продажи квартиры |
| Транспортный налог | мощность × ставка региона; за 2026 год — до 1 декабря 2027 | Транспортный налог |
| Налог на имущество физлиц | жильё — базовая ставка 0,1% кадастровой стоимости, местные 0–0,3%; торговые и офисные объекты из перечня — до 2%, дороже 300 млн ₽ — до 2,5%; за 2026 год — до 1 декабря 2027 | Налог на имущество |
| Земельный налог | до 0,3% кадастровой стоимости для ИЖС, сада, огорода, до 1,5% — прочие; за 2026 год — до 1 декабря 2027 | Земельный налог |
| Налог с продажи автомобиля | 0% после 3 лет владения; иначе 13–15% с дохода минус 250 000 ₽ или расходы | Налог с продажи авто |
| Вычет за квартиру и ипотеку | 260 000 ₽ за покупку и 390 000 ₽ за проценты при ставке 13%; при доходе выше 2,4 млн ₽ — больше | Налоговый вычет за квартиру |
| Вычет за лечение и обучение | расходы до 150 000 ₽ в год, обучение ребёнка — до 110 000 ₽ | Вычет за лечение и обучение |
| Вычет на детей | 1 400 ₽ на первого, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего; до дохода 450 000 ₽ за год | Калькулятор вычета на детей |
| Вычет по ИИС | со взносов до 400 000 ₽ в год: от 52 000 ₽ при ставке 13% до 88 000 ₽ при 22% | Калькулятор ИИС |
Частые вопросы
Какие налоговые ставки действуют в 2026 году?
НДФЛ с зарплаты — прогрессивная шкала от 13% до 22% (13% до 2,4 млн ₽ дохода в год). Доходы от продажи имущества и инвестиций облагаются по 13% до 2,4 млн ₽ и 15% сверх. Общая ставка НДС с 1 января 2026 года — 22%, льготная — 10%.
Как посчитать налог онлайн?
Выберите в таблице нужный налог и откройте калькулятор: для зарплаты — НДФЛ, для счёта или договора — НДС, для сделок — налог с продажи квартиры или акций. Каждый калькулятор считает по ставкам и лимитам 2026 года и показывает, откуда взяты правила.
Как вернуть часть налога?
Через налоговые вычеты: за покупку жилья и проценты по ипотеке (650 000 ₽ в сумме при ставке 13%; при доходе выше 2,4 млн ₽ в год часть вычета возвращается по 15% и выше, и сумма больше), за лечение, обучение и спорт (с расходов до 150 000 ₽ в год) и за взносы на ИИС. Вернуть можно не больше НДФЛ, уплаченного за год.
Ставки — по Налоговому кодексу и данным ФНС на 30.09.2026; источники каждой цифры указаны на странице соответствующего калькулятора. Сроки подачи деклараций — в налоговом календаре.