Куда положить деньги под проценты
Четыре способа, которыми пользуются чаще всего: вклад, накопительный счёт, фонд денежного рынка и короткие ОФЗ. Ставки — сегодняшние, из данных ЦБ и Московской биржи; расчёт — на вашей сумме и после налога.
Сколько получите на руки
| Куда | Ставка | Доход | НДФЛ | На руки |
|---|---|---|---|---|
| Вкладбольше всех | 13,06% | 69 354 ₽ | 0 ₽ | 69 354 ₽ |
| Фонд денежного рынка | 14,46% | 72 311 ₽ | 9 400 ₽ | 62 910 ₽ |
| Короткие ОФЗ | 13,59% | 67 925 ₽ | 8 830 ₽ | 59 095 ₽ |
Вклад — с ежемесячной капитализацией; налог только с процентов сверх необлагаемого лимита (160 000 ₽ за год), если это ваш единственный вклад. Фонд и ОФЗ — 13% со всего дохода. Везде с части дохода за год сверх 2,4 млн ₽ — 15%. Оценка при сегодняшних ставках: у фонда доходность плавает вслед за ключевой, у вклада и ОФЗ фиксируется при покупке.
Вклад — средняя максимальная ставка десяти крупнейших банков по данным ЦБ (первая декада октября 2026); конкретный банк может дать больше или меньше. Фонд — медиана фондов с заметным оборотом за 30 дней. ОФЗ — медиана доходности к погашению выпусков со сроком от 3 месяцев до 2 лет.
Чем они отличаются
| Вклад | Накопительный счёт | Фонд денежного рынка | ОФЗ | |
|---|---|---|---|---|
| Ставка | фиксирована на срок | банк меняет в любой момент | плавает вслед за ключевой | фиксирована при покупке до погашения |
| Снять деньги | досрочно — обычно без процентов | в любой момент | продать паи в любой торговый день | продать на бирже по текущей цене |
| Страховка АСВ | до 1,4 млн ₽ | до 1,4 млн ₽ | нет | нет, но заёмщик — государство |
| Налог | с процентов сверх лимита | с процентов сверх лимита | 13% (15% сверх 2,4 млн ₽) с дохода при продаже | 13% (15% сверх 2,4 млн ₽) с купонов и роста цены |
| Где открыть | банк | банк | брокерский счёт или ИИС | брокерский счёт или ИИС |
Как выбрать
- Нужны в ближайшие месяцы, в любой день — накопительный счёт или фонд денежного рынка.
- Не понадобятся от полугода до года — вклад: ставка зафиксирована, и если ЦБ её снизит, ваш процент останется прежним.
- Хочется закрепить доходность на годы — ОФЗ с нужным сроком погашения.
- Процентов больше необлагаемого лимита — посчитайте налог: налог на вклады.
Материал справочный и не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.
Частые вопросы
Что выгоднее: накопительный счёт или вклад?
По вкладу ставка обычно выше и фиксируется на весь срок, но досрочное снятие, как правило, съедает проценты. Накопительный счёт позволяет снимать и пополнять деньги в любой момент, зато ставку банк может поменять когда угодно, а высокую часто дают только первые месяцы или на ограниченную сумму. Оба застрахованы АСВ до 1,4 млн ₽ и облагаются одинаково — налог только с процентов сверх необлагаемого лимита. Деньги на ближайшие траты — на счёт, запас на срок от полугода — на вклад.
Вклад или ОФЗ — что выгоднее?
Сейчас вклады крупнейших банков дают до 13,06%, короткие ОФЗ — около 13,59% к погашению. ОФЗ позволяют зафиксировать доходность на годы — вклады на такие сроки почти не открывают, — и их можно продать на бирже в любой день. Но купоны облагаются налогом с первого рубля, а цена ОФЗ до погашения колеблется. Вклад проще и застрахован, ОФЗ выгоднее, когда хочется закрепить ставку надолго перед её снижением.
Куда положить деньги, если нужен доступ в любой момент?
Накопительный счёт или фонд денежного рынка. Счёт удобнее: деньги доступны сразу, есть страховка АСВ. Фонд обычно даёт ставку ближе к ключевой и не зависит от условий одного банка, но продаётся через брокера, деньги приходят на следующий рабочий день, страховки нет, а налог платится при продаже паёв.
Какой доход по вкладам не облагается налогом?
В 2026 году — 160 000 ₽ процентов за год по всем вкладам и счетам вместе: 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка на 1-е число месяцев года. С превышения — 13% (с части базы инвестдоходов сверх 2,4 млн ₽ за год — 15%), налог присылает налоговая по уведомлению.
Переносится ли неиспользованный необлагаемый лимит?
Неиспользованная часть необлагаемой суммы за год не сгорает целиком: её можно учесть в следующих годах, но только против процентов, начисленных за тот же год и выплаченных позже, — по вкладам, открытым на срок больше 15 месяцев с выплатой процентов в конце срока. Если процентов в году не было вовсе, переносится весь лимит этого года; первым расходуется остаток самого раннего года. Правило введено 259-ФЗ от 08.08.2024 и действует для доходов с 2023 года (абз. 2–3 п. 1 ст. 214.2 НК).